La temporada de impuestos de 2022 finaliza el 18 de abril, lo que significa que tendrá un fin de semana adicional para presentar sus impuestos de 2021. Pero incluso en los primeros días de la temporada de impuestos, ¿le preocupa tener todo lo que necesita para presentar antes del Día de Impuestos? ¿Tienes todos los papeles? ¿Qué forma necesitas de nuevo? Deducciones y créditos… ¿eh?
Las muchas preocupaciones que rodean la época de los impuestos se pueden resumir en preguntas principales:
1. ¿Estás preparado?
2. ¿Cómo puedes ahorrar más dinero?
Tal vez haya decidido recurrir a un servicio de preparación de impuestos o a un preparador de impuestos profesional para que lo ayude a resolverlo todo. O tal vez haya decidido hacerlo solo con un software de impuestos o alguna otra herramienta de impuestos en línea. De cualquier manera, ha dado el primer paso para hacer sus impuestos. Pero, ¿cómo se puede ahorrar más dinero recortando algunos dólares de esa factura de impuestos? Dos palabras: deducciones fiscales.
¿Qué son las deducciones fiscales?
Tal vez haya escuchado las frases antes: “Puede cancelar esas cosas en sus impuestos” o “esos gastos son deducibles”. Si ha dedicado algún tiempo a investigar la declaración de impuestos, seguramente se habrá topado con el término deducciones fiscales. Este término puede cambiar la cantidad de impuestos que adeuda y ayudarle a pagar menos el Día de Impuestos.
Las deducciones fiscales tienen la capacidad de reducir la obligación tributaria de una persona o empresa al reducir su ingreso imponible. La renta imponible es la cantidad de renta bruta que el gobierno considera sujeta a impuestos, tanto ganadas como no ganadas. En términos matemáticos básicos: restar las deducciones fiscales de la renta imponible reduce esa renta imponible y, a su vez, reduce los impuestos adeudados. Bastante simple, ¿verdad?
Deducciones estándar versus deducciones detalladas
Ahora que entendemos mejor las deducciones fiscales, veamos los dos tipos: Deducciones estándar y deducciones por articulo. Es importante tener en cuenta que cuando presenta su declaración de impuestos debe elegir entre estas dos deducciones fiscales. No puedes elegir ambos. Veamos cada uno brevemente.
Deducción estándar
Algunos dicen que esta es la opción más sencilla a la hora de reclamar deducciones. También implica la menor cantidad de trabajo. La deducción estándar se establece automáticamente en función de cómo presenta sus impuestos (casado que presenta una declaración conjunta, casado o soltero) y su edad. Dependiendo del tipo que elija presentar, el monto de los impuestos se reduce automáticamente. Por ejemplo, estas son las deducciones estándar para los impuestos de 2020 que se presentarán en 2021, según el IRS:
$12,550 para contribuyentes solteros$12,550 para contribuyentes casados que presentan una declaración por separado$18,800 para cabezas de familia$25,100 para contribuyentes casados que presentan una declaración conjunta$25,100 para viudos o viudas que califican ($26,450, mayores de 65 años)
Nota: Estas deducciones son para impuestos federales: cada estado tiene sus propias leyes fiscales y deducciones estándar.
Deducción detallada
Las deducciones estándar son fijas, por lo que no es necesario sacar los recibos. Sin embargo, si tiene tiempo, gastos importantes y le gusta hacer números, entonces la deducción detallada podría ser para usted. Detallar las deducciones requiere mucho más trabajo porque hay que reclamar los gastos uno por uno. Además, requiere que se presente un formulario adicional (formulario Anexo A) junto con su declaración de impuestos. Debe poder respaldar las afirmaciones que realiza sobre sus deducciones detalladas.
Las deducciones detalladas son gastos que se restan del ingreso bruto ajustado y tienen el mismo objetivo que la deducción estándar de reducir el ingreso imponible y reducir la cantidad de impuestos adeudados. El monto depende en gran medida del tramo impositivo al que pertenece el declarante de impuestos.
La deducción detallada tiene sus ventajas. Ejemplos de algunos gastos que pueden detallarse serían los gastos educativos, los gastos dentales y los gastos médicos (más del 7,5% del ingreso bruto ajustado), los intereses de inversión y las pérdidas en juegos de azar. Ejemplos de cosas que no puede detallar como gastos incluyen gastos de preparación de impuestos, pérdidas por desastres naturales y gastos de empleados no reembolsados.
Las mejores deducciones fiscales en 2022
Reducir la renta imponible, reducir y bajar los impuestos. Ése es el nombre del juego en materia de deducción de impuestos. Ahora que entendemos mejor las deducciones fiscales (y los dos tipos entre los que deben elegir los declarantes de impuestos), veamos las deducciones fiscales más comunes disponibles para usted al preparar sus declaraciones de impuestos de 2021.
Deducción de intereses de préstamos estudiantiles
Los intereses de préstamos estudiantiles son una deducción popular entre todos los graduados universitarios (y sus padres), especialmente entre aquellos con una enorme deuda por préstamos estudiantiles. Pagar los préstamos estudiantiles puede ser un proceso bastante largo y agotador, pero la deducción de los intereses de los préstamos estudiantiles ofrece un poco de alivio.
Esta deducción permite a los contribuyentes deducir hasta $2,500 de los ingresos sujetos a impuestos si pagaron intereses sobre un préstamo estudiantil calificado, ya sea para ellos mismos o para un dependiente.
Hay salvedades, por supuesto, la deducción de préstamos estudiantiles depende en gran medida del ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) y la categoría impositiva respectiva. Por ejemplo, si el MAGI de un declarante es inferior a $85,000, o $170,000 si presenta una declaración conjunta, entonces se pueden deducir los intereses de préstamos estudiantiles pagados sobre préstamos estudiantiles federales y privados. Aquí hay un par de ejemplos de los criterios:
Educación de otros: Si el préstamo se obtuvo a su nombre para otra persona (para un hijo o un dependiente), se permite una deducción. Gastos de educación: Si el préstamo se utilizó para gastos educativos calificados como matrícula, libros, vivienda y transporte.
Pago forzoso: Incluso si está legalmente obligado a pagar el préstamo o si se embargan los salarios para pagar el interés, aún se pueden deducir.
Nota: La mayoría de los préstamos federales para estudiantes se suspendieron en marzo de 2020 debido a la pandemia, pero los intereses pagados antes de ese momento aún se pueden deducir de las declaraciones de impuestos de 2020.
Deducciones por trabajo en casa y por cuenta propia
La actual pandemia ha cambiado la cara del trabajo. Debido a las circunstancias, muchos empleados se vieron obligados a trabajar desde casa, mientras que otros aprovecharon la oportunidad para iniciar sus propios negocios desde casa. Lo que muchos no saben es que existen oportunidades de deducción de impuestos para autónomos, autónomos y otras personas que trabajan desde casa.
Veamos algunas de estas oportunidades para ahorrar dinero en esta temporada de impuestos.
Oficina en casa: Hoy en día, muchas personas utilizan sus hogares como oficina. Las deducciones por oficina central podrían proporcionar cierta desgravación fiscal. Los impuestos a la propiedad, el alquiler o la hipoteca, el costo de los servicios públicos y las reparaciones podrían tener un impacto en el ahorro fiscal. Según la Publicación 587 del IRS, un porcentaje de los pies cuadrados de su casa, la parte utilizada para actividades relacionadas con el negocio, podría ser deducible.
Por ejemplo, si la oficina de su hogar ocupa el 15% de los pies cuadrados de su hogar, entonces el 15% de los gastos de su hogar podrían deducirse de los ingresos sujetos a impuestos. ¿Tener sentido? Consulte la publicación anterior para obtener una explicación más detallada.
Vehículo: Quizás parte de su día consista en reunirse con clientes o proveedores. Los gastos que conlleva el uso de su vehículo también se pueden deducir: aproximadamente $1,17 por cada dos millas recorridas cuando se utiliza para actividades relacionadas con el negocio. Así que mantenga un kilometraje total. Al final del año, la cantidad de millas recorridas por negocios se puede multiplicar por la tasa de millaje del IRS y deducirse de la renta imponible.
Intereses de tarjetas de crédito y préstamos: Las deducciones de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia pueden estar ocultas en esos extractos de tarjetas de crédito, así que téngalos a mano. Se pueden deducir los intereses acumulados sobre esas compras relacionadas con el negocio.
Los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia pueden convertirse en deducciones fiscales: Sí, incluso los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia (tasa del 15,3% de los ingresos netos) pueden deducirse como gasto empresarial, al menos la mitad. Por ejemplo, si debe $4,000 en impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, cuando llegue el momento de declarar impuestos, $2,000 calificarían como deducible en su Formulario 1040.
Deducciones de gastos médicos
Algunos gastos médicos también son gastos deducibles, calificados y no reembolsados que representan más del 7,5 % de su ingreso bruto ajustado (AGI). Por ejemplo, si su AGI es $60,000, cualquier factura médica que supere el primer 7.5% de su AGI ($4,500) se puede deducir como gasto médico. Entonces, si tuviera $10,000 en facturas médicas, entonces $5,500 podrían ser deducibles de impuestos.
Una lista completa de gastos médicos calificados está disponible en el sitio web del IRS. Algunos incluidos serían la atención hospitalaria y de residencias de ancianos, los pagos a médicos, dentistas, cirujanos y medicamentos recetados.
En conclusión
Durante la temporada de impuestos, a la mayoría de las personas les preocupa si están preparadas y si pueden ahorrar más dinero. Las deducciones fiscales son una forma de ayudarle a ahorrar dinero durante los impuestos, siempre y cuando las comprenda, cómo funcionan y cuáles se aplican a usted.
Las deducciones fiscales pueden reducir la obligación tributaria de una persona al reducir la renta imponible. Esta reducción de la renta imponible afecta y reduce directamente el importe de los impuestos adeudados. Como hemos visto, sólo existen dos opciones para las deducciones fiscales; deducciones estándar y deducciones detalladas. Las deducciones estándar son deducciones establecidas por el gobierno según el estado civil para efectos de la declaración, mientras que las deducciones detalladas requieren más trabajo por parte del declarante, ya que deben calcular varios gastos calificados en un año determinado.
Existen muchas deducciones que se pueden obtener y aplicar para reducir su ingreso sujeto a impuestos. Conocer los mejores puede ayudarle a ahorrar más dinero durante la temporada de impuestos.